把記帳報稅、發票與內控交給我們。對齊香港利得稅制度與內地增值稅/企業所得稅差異，建立票據與成本合規鏈，按月出帳、按期報稅、年終審計一次到位；在合法合規前提下，協助你節稅降本、降低風險。

適合誰

• 港＋內雙主體，跨境交易/關聯交易較多的公司

• 需要一般納稅人開票、出口退稅或政府資助配套財務的團隊

• 初創到成長期，缺內部會計/稅務人手，希望外包＋顧問並行的企業

你常見的痛點，我們的解法

• 票據亂、月底趕 → 建立電子發票/收據歸集流程＋科目準則，形成「憑證→審批→入帳」自動化鏈。

• 不懂港/內地稅差 → 按業務模型給**稅務試算（利得稅/增值稅/企所得稅/附加）**與最佳開票策略。

• 怕踩紅線 → 合同與費用稽核清單（三流一致、憑證有效性、代扣代繳、轉讓定價），出具整改建議。

• 年審/匯算清繳壓力大 → 年度時間表＋材料包，審計/匯算全程代辦與跟蹤。

• 管理看不到數 → 提供月度管理報表＋現金流週報與經營儀表板（毛利、費用率、應收周轉）。

服務範圍 What we do

香港端（HK）

• 代理記帳：憑證整理、總分類帳、明細帳、固定資產台帳

• 稅務：利得稅報稅表、暫繳稅計算、IRD 查詢回覆、離岸/境外利潤備註材料指導

• 年審/審計：配合執業會計師出具審計報告，年報/商業登記換證提醒

• 薪酬與强積金：員工薪酬記錄、雇主報稅表（BIR56A/IR56B/E/F/G）與 MPF 對接

報稅頻率：利得稅每年一次；雇主報稅每年一次；如需暫繳稅則按稅局通知。

內地端（大灣區）

• 記帳報稅：增值稅（一般/小規模）、附加稅費、企業所得稅季度預繳與年度匯算清繳、個稅（薪酬/勞務）申報

• 發票/金稅：藍票勾選抵扣、票種核定/增額、發票開具規則設計、電子發票歸集

• 薪酬社保：工資表、個稅專項附加扣除、社保/公積金申報與對賬

• 核算與管理：成本核算（含生產/項目）、存貨與往來台帳、月結/季結/年結

• 年審與審計：年度報告、公示、匯算清繳全流程；出口退稅/高新技術企業配套賬務

報稅頻率：增值稅按月/季（一般納稅人多為月度）、企所得稅按季度預繳＋年度匯算、個稅按月。

你會拿到的交付物 Deliverables

• 每月：記帳憑證、試算表、總分類帳、銀行/往來對賬表、管理報表（P/L、BS、Cashflow）

• 每季/半年度：稅負分析與節稅建議、開票結構回顧、存貨盤點報告（如適用）

• 每年：香港審計報告與報稅包、內地匯算清繳報告與稅局回執、合規年檢清單

• 持續：電子發票/憑證歸檔庫、報稅回執、稅局往來函件檔案

專案流程與時程

1. 啟動診斷（T+1–3 日）：了解業務、票據形態、平台/銀行，制定科目與合規清單

2. 建帳與交接（第 1 週）：歷史賬接管、科目對映、期初餘額核對、開票規則設定

3. 月度作業（每月）：票據審核→入帳→銀行/往來對賬→出具管理報表→稅款預估

4. 申報繳稅（按期）：港/內稅表填報、回執歸檔、差異說明

5. 季度回顧：稅負與毛利分析、費用結構優化、籌劃建議

6. 年度收口：審計/匯算、年報/年檢、政策資助配套財務材料

預估資料清單（準備起來更順）

• 公司證照：香港 CI/BR、內地營業執照＋一般納稅人認定

• 財務資料：銀行流水、合同/訂單、發票（銷項/進項）、費用單據、資產清單

• 人事薪酬：花名冊、勞動合同、社保/公積金賬號、工資表

• 歷史賬：上期報表與期初餘額、稅局回執與未決事項

方案與計價參考（實際以業務量報價）

• 基礎記帳包：≤X 筆憑證/月，月結＋按期報稅，稅局問詢基礎回覆

• 成長合規包：含一般納稅人、發票管理、薪酬個稅、季度經營分析

• 跨境管控包：雙主體（港＋內）合併管理報表、關聯交易定價建議、審計/匯算全代辦

• 加值：出口退稅、研發加計扣除、高新認定配套賬務、政府資助財務專章、系統對接

可分段計費：月度服務費＋年度審計/匯算單列；依憑證量與開票量設階梯。

合規與風險控制（我們特別做的）

• 三流一致：合同、發票、資金流對應；超範圍/無票費用預警

• 稅務籌劃邊界：按法定扣除與優惠（研發加計扣除、高新/雙創、港利得稅離岸規則）提出保守級/積極級兩套方案

• 關聯交易：成本分攤與轉讓定價文件要點，避免被調增

• 發票風控：勾選抵扣節點表、紅字發票處理、作廢重開規範

• 內控：費用報銷與採購付款審批流，權限與職責分離

常見問答 FAQ

Q1：小規模是否需要記帳報稅？
需要。小規模仍需按月/季申報，且年終可能涉及匯算清繳與年報公示。

Q2：沒有收入要報稅嗎？
要。香港利得稅可零申報；內地增值稅/企所得稅也需按期零申報並保留回執。

Q3：一般納稅人比小規模更好嗎？
看業務。一般納稅人可抵扣進項、客戶多要求專票；但合規成本更高。我們會試算稅負後給建議。

Q4：稅務局來函怎麼辦？
由我們先行審閱，出回覆要點與證據清單，必要時聯動律所/會計師事務所出具意見書。

Q5：香港離岸利得一定免稅嗎？
不一定。需看實質管理地、交易實體性、風險所在等要素；我們會協助準備佐證材料或採取保守口徑。

成功案例（摘要）

• 跨境 SaaS：建立雙主體合併報表與關聯交易定價文檔，利得稅與企所得稅整體稅負降至合規範圍內最佳。

• 消費品牌：票據電子化＋存貨核算，毛利率異常預警，三個月內費用率下降 12%。

• 外貿公司：一般納稅人＋出口退稅賬務規範，退稅周期由 60 天縮至 35 天。